- Основне розуміння: Страхування розміщення життя (PPLI) пропонує унікальну можливість переказу надлишкових премій до альтернативних активів, таких як приватний капітал, одночасно захищаючи прибуток у рамках страхового пакету.
- Що поставлено на карту: менеджери капіталу ризикують відштовхнути клієнтів і порушити довірчу довіру, якщо вони просувають надто складні структури PPLI не для тих клієнтів.
- Цитата експерта: «Багато з цих продуктів сплачують величезні, величезні комісії, і тому їх просувають». – Джон Пантекідіс, головний юрисконсульт і керуючий партнер TwinFocus
Радники заможних клієнтів можуть мати доступ до виду страхування життя, який має значні податкові пільги, але ситуація має бути правильною.
Особисте страхування заміни — це різновид універсального змінного страхування життя, яке дозволяє збільшувати надлишкові премії разом із готівковою вартістю поліса. Відсотки та прибуток не підлягають оподаткуванню, а власники полісів можуть спрямовувати розподіл коштів на інвестиції з більшим вибором, ніж традиційні універсальні страхові поліси. Крім того, бенефіціари не оподатковуються за дохід, який вони отримують від допомоги у разі смерті.
Обробка контенту
Один недолік: потенційно це може бути податок на майно, за винятком безвідкличного трасту за межами майна.
З повагою, Майкл Лейбовіц
«PPLI — це фантастичний продукт у відповідних обставинах для потрібної особи», — сказав Майкл Лейбовіц, засновник і генеральний директор компанії Tax Efficient Solutions у Форт-Лодердейлі, штат Флорида.
Однак «це не для мене, тому що це складно, а пересічному споживачеві не подобаються всі складні функції», — сказав він. «Ви також повинні відповідати індивідуальності клієнта продукту, і клієнту, якому потрібно щось, що він може зрозуміти – або принаймні спочатку довіряти і відчувати себе комфортно – і не давати йому щось складніше, ніж він може впоратися, мабуть, буде кращим вибором, ніж давати йому щось, що викликає у нього мільйон питань, відчуває себе безпорадним і не розуміє».
Інший радник повинен остерігатися тих, хто намагається продати продукти PPLI клієнтам.
З повагою, TwinFocus
«Існують величезні, величезні комісійні з багатьох цих продуктів, і тому їх підштовхують», – сказав Джон Пантекідіс, генеральний радник і керуючий партнер TwinFocus, зареєстрованого консультанта з інвестицій у Бостоні. «Це може бути без використання страхування життя, але не обов’язково через продукт PPLI».
«Мова йде про те, щоб посидіти з клієнтами, запитати їх, чого вони прагнуть досягти, і іноді страхування життя має сенс. Іноді це не так», — сказав Пантекідіс. «Ситуація, коли PPLI конкретно [makes] сенс ще вужчий».
Наприклад, PPLI більше підходить клієнтам зі значною ліквідністю. Як правило, клієнтам потрібно 5 або 10 мільйонів доларів, щоб відкрити поліс.
З повагою, IRA Financial
PPLI призначений для клієнтів, у яких є гроші, і вони думають: «Як я можу перетворити їх на потенційно неоподатковувані гроші, а також на страхування життя, яке я можу потенційно позичити проти сплати податків?», — сказав Адам Бергман, засновник Су-Фоллз, Південна Дакота. «Якщо ви відповідаєте параметрам пільг, чудово».
Інша стратегія полягає в тому, що страхувальники можуть позичати під заставу, хоча й не є специфічною для цього типу полісу.
«Краса полягає в тому, що «гаразд, мої діти або мій чоловік, який пережив, матимуть менше грошей, коли я помру, але вони достатньо багаті, тож дозвольте мені використати гроші зараз». Це гра”, – сказав Бергман.
Інвестуйте в Alts
Наявність активів щонайменше в 5 мільйонів доларів — не єдиний критерій того, чи може PPLI підходити клієнту. Інший – чи зацікавлений клієнт інвестувати в альтернативні активи.
«Єдина річ, яка відрізняє PPLI від інших продуктів на все життя, полягає в тому, що ви можете інвестувати в такі альтернативи, як приватний капітал», — сказав Бергман. «Є всі ці характеристики, за яких вам потрібна певна диверсифікація, і ви точно не маєте контролю над інвестиціями. Вам потрібна третя сторона, яка фактично відповідає за інвестиції. Ви не можете цим керувати».
Ще в 2024 році демократи з фінансового комітету Сенату опублікували звіт, у якому назвали PPLI податковим притулком.
Оскільки страхові компанії більш схильні дотримуватись правил, Податковому управлінню буде важко дотримуватися цієї стратегії, якщо Конгрес не змінить закон і ризик аудиту буде високим, додав він.
З його точки зору як податкового юриста, Бергман сказав, що це «надзвичайно ефективний з точки зору податків продукт».
Вступні моменти, створені ШІ з редакційною рецензією.
