Якщо клієнт стає жертвою фінансового шахрайства, консультант не завжди може повернути гроші клієнта. Крім того, клієнт може сплатити податок на збиток.
Обробка контенту
Однак незабаром консультанти зможуть допомогти клієнтам уникнути деяких із цих втрат. Двопартійний закон про податкові пільги для жертв шахрайства (HR 9500) був прийнятий Палатою більшістю голосів 408 проти 17. Він відновлює дію податкових вирахувань згідно з розділом 165(a) для збитків від тілесних ушкоджень і скасовує певні обмеження, пов’язані з цим, наприклад обов’язковість того, що збитки виникають внаслідок певних катастроф.
Відповідно до чинного законодавства, якщо жертва вирішує ліквідувати рахунок 401(k), вона не має права на податкові вирахування, сказала Ерін Кеппел, керуючий директор Ради CFP із зв’язків з урядом і громадської політики.
Податкові відрахування за збитки від шахрайства будуть відновлені відповідно до законопроекту, прийнятого Палатою. Тепер він очікує на голосування в Сенаті.
Відрахування відповідно до розділу 165(a), яке було відновлено, було обмежено, починаючи з 2018 року, як частина податкового законодавства 2017 року.
«Більшість людей, які стали жертвами фінансового шахрайства, за деякими винятками, не матимуть права на це відрахування», — сказав Кеппель. Одним винятком були «жертви конкретних типів інвестиційного шахрайства».
Крім того, законопроект, ухвалений Палатою представників, скасовує 10% штраф, подовжує кінцевий термін для подання вимоги про відшкодування, знижує певні ліміти на суми відшкодування та дозволяє платникам податків протягом року з моменту виявлення збитків від крадіжки повертати авансові розподіли.
Правління CFP підтримало законопроект, який представили Макс Міллер, республіканець з Огайо, і Томас Суоцці, демократ з Нью-Йорка.
«Професіонали CFP, які часто виконують функції першої служби фінансового реагування, регулярно працюють з клієнтами, чия фінансова безпека була скомпрометована шахрайством і шахрайством», — йдеться в заяві Правління CFP 16 вересня. «Як результат, заходи, спрямовані на те, щоб допомогти жертвам відновитися, включаючи уникнення сплати податків на вкрадені в них гроші, є важливим пріоритетом уряду».
За даними CFP Council, у 2025 році фінансові втрати американців становитимуть 68 мільярдів доларів. Але це може бути заниженою оцінкою, оскільки багато постраждалих не повідомляють про свої втрати через сором.
Інститут фінансових послуг у Вашингтоні, округ Колумбія, некомерційна організація, що складається з членів незалежних фінансових консультантів і незалежних фірм з надання фінансових послуг, також підтримала законопроект.
У заяві від 16 вересня президент і генеральний директор FSI Дейл Браун сказав: «Жертви фінансового шахрайства не повинні стикатися з додатковим податковим тягарем після того, як вони вже зазнали значних фінансових втрат».
